我国商业银行轻型化发展的路径

为了更好地适应新时代市场经济发展变化需要，我国商业银行都不同程度提出向轻型化发展转型。经过几年发展，虽然取得了阶段性成果，但依然存在资产分布不合理、管理模式不适宜、风险体系不完善、经营理念不到位等问题。

存在的问题

（一）资产分布不合理，不良资产占比较大。一是资产分布不合理。制造业、批发业等传统行业在银行信贷资产中占比较大，而电子信息、旅游、文化和新型科技产业等轻型产业占比较少。对于银行业来说，传统产业相比轻型产业信贷风险更可控、收益更丰厚，但随着我国经济转型的不断调整升级，轻型化产业将快速发展，轻资产将成为企业主流运营模式，客观上要求商业银行向轻型化转变，把握轻型产业的发展变化规律和风险特征，不断进行产业投向的调整和金融产品的创新。如果不能在轻型产业中拓展信贷业务，银行业务会在原有饱和的传统市场中举步维艰，就不能更好地适应新时代市场经济快速发展变化的需要。二是不良资产占比较大。近年大部分中小商业银行先后爆出真实的不良率水平，这说明银行体系或许有的问题尚未发现。另外，虽然我国经济增速一直保持基本稳定，但由于复杂多变的全球经济形势和我国今年新冠肺炎疫情的影响，很多不确定性因素对商业银行的转型会带来潜在的风险与挑战。据银保监会公布的数据，截至2019年年末，我国商业银行不良贷款率达到1.86%，不良贷款余额达到24135亿元，比年初增加了3881亿元，其中，损失类贷款3894亿元。

（二）管理模式不适宜，网点分布缺乏规划。一是组织架构不适宜。受计划经济体制的影响，我国大部分商业银行都采用总分行管理模式，组织架构具有管理层多、部门分工过细、管理权限高度集中、基层点少服务面广等特点。传统商业银行组织架构与轻资产、轻运营、轻管理和低成本等轻型化特点不匹配，不能顺利完成我国商业银行轻型化转型。二是网点分布缺乏科学规划。各商业银行网点没有科学规划，总体布局不合理，每家银行都从自身利益出发，不能更好地兼顾各地区经济金融发展和为客户服务的实际需求，各自为政，分布不合理，有的地方出现金融资源供给过剩，有的地方出现金融服务真空，不能很好地满足普惠金融和乡村振兴对网点的合理化需要。单一的网点服务，已经不能满足客户的多元化需求，传统网点功能应主动适应轻型化转型发展需要，相关配套资源与配套机制应及时跟进，否则无法实现预期目标。

（三）风险体系不完善，绩效考核不够精准。一是认识不到位。近些年来，国内多家商业银行根据自身市场定位的不同，不断完善了收益与风险的模型。但是总体来说认识还不够到位，主要表现在：总行对于经济资本管理，有了高度重视，并且近些年来不断加强风险计量的科学性，大数据技术和区块链思维的引进，使得风险计量在技术上有一定的突破；但各分支行由于受到传统组织架构影响，信息失真严重，各分支行经济资本计量认识不够充分。由于历史的特殊原因，有的支行网点员工年龄偏大，接受新的事物能力较慢，特别是一些乡镇银行更是如此。二是模型计量不精确。由于经验和历史数据的匮乏，我国一直没有建立起健全的信用体系和信用制度。而信用制度的不健全会影响风险计量的准确性。许多分支行计量模型过于粗略，不能根据业务条线和部门的不同作出分类，例如：信用贷款、抵押贷款和质押贷款根据抵押物的不同，明显风险系数不同，但是目前分支行的计量标准并无明显差异。同时，国内缺乏权威的信用评级机构，在一定程度上也影响了风险计量的对比性和权威性。三是绩效考核不够精准。任何一个政策的落地，都需要基层部门的执行，商业银行也不例外。从上而下的绩效考核标准，是推动商业银行经济资本计量体系建设的一大举措。由于KPI考核与经济资本管理挂钩，而KPI与员工的工资水平直接挂钩，并且一些高管重视KPI（关键绩效指标），从而忽略计量风险。由于领导素质的不同，导致绩效考核制度的实施良莠不齐。

发展的路径

（一）构建轻型资产体系，稳步提高资产质量。一是构建强大的轻资产业务体系。首先，要进一步聚焦零售金融，大力发展具有广阔市场发展前景和资本占用少的小微金融、“三农”金融及消费金融等业务。在中、后台管理中，将轻经营模式与轻资产业务、轻业务流程与轻组织架构有机结合，使得整个零售业务体系更轻。其次，将低风险权重、低资本消耗业务作为营销重点。主动调整资产结构，特别是对存量到期资产的经营要高度重视；通过运用资产证券化等经营手段，提高资产周转率，实现存量轻型化。再次，应重点打通商业银行表内外、行内外和境内外资金往来渠道，构建起全新的同业专业化服务体系和金融产品链，这不但能降低对重资产业务的利润依赖，而且能为同业客户更好地创造价值，让整个经营体系变得更轻。二是稳步提高资产质量。提高资产质量是商业银行经营管理永恒的主题，更是商业银行持续协调健康发展的必要条件，要想实现向轻型化成功转型，就必须提高资产质量，降低不良贷款余额和不良贷款率。一方面，对于存量不良贷款，商业银行应采取切实可行措施，制定“一户一策”清收方案，采取行政、法律、经济等手段最大限度地清收不良贷款，做到应收尽收，对于在清收不良贷款中，做出突出贡献的单位和个人给予物质或精神奖励。同时商业银行要做好贷后管理工作，根据经济金融形势变化，密切关注贷款客户财务变化情况，对贷款风险要早发现、早报告、早预警。采取有效措施，最大限度地减少贷款损失；另一方面，对于新增贷款，认真做好贷前调查，贷中审查和贷后检查，要正确处理好安全性与盈利性的关系、防范信贷风险与降低贷款成本的关系、银行可持续发展与支持实体经济发展的关系。在风险管理上，要突出管控实质性风险。同时，变被动防控风险为主动管理风险，不仅以争取效率做到风险关口前移，更采取切实可行有力措施，防止产生新的不良贷款。